En los procedimientos de quiebra, los acreedores se enfrentan a menudo a la complejidad de distinguir entre créditos garantizados y no garantizados. Un factor clave para determinar si el crédito de un acreedor pertenece a una u otra categoría radica en la naturaleza del contrato de deuda establecido entre el acreedor y el declarante de la quiebra. Vamos a entender más sobre esto en esta guía.
¿Qué es un crédito no garantizado?
Un crédito no garantizado es una obligación financiera, deuda o préstamo que carece de garantía. Si el prestatario no puede cumplir los términos y condiciones del acuerdo, no hay forma de liquidar el importe. El prestamista se basa en la promesa del prestatario de devolver la deuda en un contrato y en su solvencia general e historial de deudas.
Esto aumenta el riesgo asociado al préstamo para el prestamista. A diferencia de los créditos garantizados, en los que el acreedor tiene derecho a quedarse con una propiedad específica (garantía) si el deudor no paga, los créditos no garantizados no están respaldados por ninguna garantía. Esto significa que si usted se declara en quiebra, los acreedores con derechos no garantizados normalmente no pueden reclamar su propiedad a menos que el tribunal de quiebras lo permita. Los créditos no garantizados a menudo surgen de deudas de tarjetas de crédito, facturas médicas, facturas de servicios públicos y otras formas de préstamos no garantizados.
En la jerarquía de los procedimientos de quiebra, estos créditos se pagan después de los créditos garantizados y prioritarios, lo que los hace más vulnerables a la exoneración o a una reducción significativa. Los acreedores con créditos no garantizados deben presentar una prueba de reclamación ante el tribunal de quiebras para participar en cualquier distribución de la masa de la quiebra.
¿Cuáles son los ejemplos más comunes de créditos no garantizados?
Algunos ejemplos comunes de créditos no garantizados que no están respaldados por ninguna garantía son los siguientes:
- Deuda de tarjetas de crédito
- Facturas médicas
- Préstamos personales
- Facturas de servicios públicos
- Préstamos para estudiantes
- Alquileres impagados
- Impuestos sobre la renta
- Préstamos de día de pago
- Facturas de servicios públicos: Incluyen las facturas de electricidad, agua, gas e Internet.
- Sentencias judiciales
- Deudas de consumo impagadas, como saldos impagados de compras o servicios.
¿Cuáles son los tipos de créditos no garantizados?
En la quiebra, los créditos no garantizados se clasifican en dos tipos principales y son:
- Créditos prioritarios no garantizados
- Créditos no prioritarios no garantizados
Créditos prioritarios no garantizados
Como su nombre indica, esta categoría de deudas tiene mayor prioridad de reembolso en los procedimientos de quiebra o insolvencia que otros tipos de créditos no garantizados. La legislación concursal otorga un estatus especial a los créditos no garantizados prioritarios, que se pagan en primer lugar con los activos disponibles antes de que puedan atenderse otros créditos no garantizados.
A menudo, estas deudas no son condonables en la quiebra, lo que significa que el deudor sigue siendo responsable de su pago incluso después de que concluya el proceso de quiebra. En una bancarrota del Capítulo 13, estas deudas deben ser pagadas en su totalidad a través del plan de pago del deudor.
Ejemplos de los créditos prioritarios no garantizados son determinados impuestos, los créditos salariales de los empleados, la manutención de los hijos y la pensión alimenticia.
Créditos no prioritarios no garantizados
En los procedimientos de quiebra, los créditos no garantizados no prioritarios suelen tener menor prioridad de reembolso que los créditos no garantizados prioritarios y las deudas garantizadas. Como resultado, los acreedores que tienen estos créditos pueden recibir un reembolso parcial o ningún reembolso en función de los activos disponibles y el resultado del caso de quiebra. Estos son los tipos más comunes de deuda no garantizada en la quiebra y son típicamente descargables, lo que significa que el deudor puede ser liberado de la obligación de pagar estas deudas una vez que el proceso de quiebra se ha completado. En una bancarrota del Capítulo 7, los créditos no garantizados no prioritarios sólo se pagan después de que se hayan liquidado los créditos prioritarios y sólo si queda algún activo. A menudo, no hay fondos disponibles, y estas deudas se liquidan, liberando al deudor de toda responsabilidad. En una bancarrota del Capítulo 13, estos acreedores pueden recibir una parte de sus reclamaciones a través del plan de pago del deudor, dependiendo de los ingresos y activos del deudor.
Ejemplos de créditos no garantizados no prioritarios son los saldos de tarjetas de crédito, las facturas médicas y los préstamos personales no garantizados.
¿Quiénes son los acreedores ordinarios?
Algunos ejemplos de acreedores no garantizados son:
- Empresas de tarjetas de crédito
- Proveedores de préstamos personales
- Proveedores y vendedores
- Empresas de servicios públicos
- Propietarios
- Empleados no remunerados que no han recibido el salario o las prestaciones prometidas
¿Qué ocurre si los activos son insuficientes para cubrir los créditos no garantizados?
Si el prestatario no reembolsa la deuda no garantizada, un resultado común es que el prestamista no reciba el reembolso total de las deudas que tiene con él. En tales casos, la distribución de los activos entre los acreedores no garantizados suele regirse por la:
- Naturaleza de los créditos no garantizados (si son prioritarios o no).
- Leyes de quiebra,
- Tipo de quiebra presentada
- Jurisdicción
La quiebra del Capítulo 7 dirige la liquidación de los activos del deudor para pagar las deudas. En este caso, el síndico de la quiebra vende los activos no exentos del deudor, y los ingresos de estas ventas se utilizan para pagar a los acreedores en un orden específico de prioridad establecido por la ley de quiebras. En primer lugar se pagan los créditos no garantizados prioritarios, como ciertos impuestos, la manutención de los hijos y la pensión alimenticia. Si queda alguna cantidad pendiente, se liquidan las deudas no garantizadas no prioritarias. Cuando se liquidan las deudas no garantizadas no prioritarias, el deudor ya no está legalmente obligado a pagarlas.
En una bancarrota del Capítulo 13, se obliga al deudor a entrar en un plan de reembolso que dura entre tres y cinco años y se diseña en función de los ingresos del deudor, sus gastos de manutención y los tipos de deuda. El plan da prioridad al reembolso total de las deudas no garantizadas prioritarias. Los acreedores no garantizados no prioritarios pueden recibir una parte de sus reclamaciones o, en algunos casos, ningún pago, dependiendo de la renta disponible del deudor y del importe total de la deuda. La diferencia clave en el Capítulo 13 es que el deudor debe utilizar sus ingresos durante el período del plan para reembolsar tanta deuda como sea posible. Al final del plan de reembolso, la mayoría de las deudas no garantizadas no prioritarias restantes se liquidan.
Si los activos o los ingresos son insuficientes para cubrir todas las reclamaciones no garantizadas, el proceso de quiebra proporciona un marco jurídico para determinar cómo se distribuyen los recursos disponibles entre los acreedores. Este proceso garantiza que los acreedores reciban un trato lo más justo posible dadas las circunstancias, al tiempo que ofrece a los deudores una vía de recuperación financiera mediante la condonación de las deudas no garantizadas restantes que no puedan pagarse.
¿En qué se diferencian los créditos no garantizados de los garantizados?
La diferencia entre créditos garantizados y no garantizados son:
Créditos garantizados
- Garantías: Los créditos garantizados están respaldados por una garantía, lo que significa que el acreedor tiene un derecho de retención sobre los activos pignorados del deudor. Estos activos pueden ser una casa, un coche u otra propiedad. Si el deudor no efectúa los pagos, el acreedor tiene derecho a tomar posesión de la garantía mediante ejecución hipotecaria o embargo.
- Prioridad en la quiebra: En los procedimientos de quiebra, los acreedores garantizados suelen ser los primeros en cobrar el producto de la venta de la garantía. Si la venta no cubre el importe total de la deuda, el saldo restante puede convertirse en un crédito no garantizado, dependiendo de las circunstancias.
- Riesgo y tipos de interés: Dado que los créditos garantizados están respaldados por una garantía, suelen conllevar un menor riesgo para el acreedor y, en consecuencia, suelen tener tipos de interés más bajos que las deudas no garantizadas.
Créditos no garantizados
- Sin garantías: Las deudas no garantizadas no tienen garantías que las respalden. Los acreedores de deudas no garantizadas no tienen derecho a activos específicos del deudor si éste no paga.
- Prioridad en la quiebra: Los créditos no garantizados se pagan después de los créditos garantizados en los procedimientos de quiebra. Existen dos tipos de créditos no garantizados: los prioritarios y los no prioritarios. Los créditos no garantizados prioritarios (por ejemplo, determinados impuestos, manutención de los hijos) se pagan antes que los créditos no garantizados no prioritarios (por ejemplo, deudas de tarjetas de crédito, facturas médicas). Si no hay suficientes activos para cubrir todas las deudas no garantizadas, los acreedores no prioritarios pueden recibir poco o ningún pago.
- Riesgo y tipos de interés: Los créditos no garantizados conllevan un mayor riesgo para los acreedores porque no hay garantías que recuperar en caso de impago. En consecuencia, las deudas no garantizadas suelen tener tipos de interés más altos para mitigar el mayor riesgo.
¿Qué es el crédito general no garantizado?
Un crédito general no garantizado se refiere a un tipo de deuda no garantizada que no tiene ninguna prioridad específica en los procedimientos de quiebra. A diferencia de los créditos no garantizados prioritarios, a los que se concede una mayor prioridad de reembolso en función de criterios específicos, como las obligaciones de manutención doméstica o determinadas deudas fiscales, los créditos no garantizados generales no reciben ningún tratamiento especial en términos de reembolso. Sin embargo, dado que los créditos generales no garantizados tienen una prioridad inferior, puede que no haya suficientes activos disponibles para reembolsar totalmente a estos acreedores, lo que dará lugar a un reembolso parcial o incluso a ningún reembolso.
¿Qué es el crédito no garantizado de categoría especial?
Clase especial créditos no garantizados se refieren a una clase de créditos no garantizados que son tratados de manera diferente debido a circunstancias específicas o disposiciones legales en un caso de quiebra en particular. Por lo general, el prestamista sirve una petición especial que su reclamo reservar un tratamiento especial, a diferencia de los créditos no garantizados generales. Un ejemplo podría ser acreedores con reclamaciones similares que se solicitan juntos en una demanda colectiva especial para proporcionar resultados justos.
¿Cómo pueden protegerse los acreedores frente a los créditos no garantizados?
Los acreedores tienen un mayor riesgo asociado a las deudas no garantizadas; de ahí que deban gestionarse con sumo cuidado para evitar pérdidas. He aquí algunas estrategias que los prestamistas pueden adoptar para protegerse frente a las reclamaciones no garantizadas.
- Realice una evaluación exhaustiva del prestatario. Evalúe su historial crediticio, sus deudas anteriores, su comportamiento en materia de reembolsos, etc. Por ejemplo, si una persona no ha sido coherente con sus pagos, es una señal de alarma. Verifique todos los documentos y antecedentes, incluidas las pruebas de ingresos, los antecedentes laborales y la información financiera, como los informes crediticios.
- En la medida de lo posible, se recomienda una garantía obligatoria, especialmente en los casos en los que el prestatario esté bajo escrutinio. La garantía puede ser cualquier activo, incluidos bienes inmuebles, vehículos y joyas.
- En los préstamos comerciales, siempre es aconsejable contar con una garantía personal de los prestatarios, lo que añade una capa adicional de seguridad.
- Consiga cofirmantes más fuertes o solicitantes conjuntos que tengan un historial crediticio sólido.
- Negociar acuerdos para conseguir el mejor trato recuperando una parte de la deuda a cambio de condonar el saldo restante.
