En los procedimientos de quiebra, los acreedores suelen enfrentarse a la complejidad de distinguir entre créditos garantizados y no garantizados. Un factor clave para determinar si el crédito de un acreedor entra en una u otra categoría es la naturaleza del contrato de deuda establecido entre el acreedor y el declarante de quiebra. Veamos más detalles al respecto en esta guía.
¿Qué es un crédito no garantizado?
Un crédito no garantizado es una obligación financiera, deuda o préstamo que carece de garantía. Si el prestatario no puede cumplir los términos y condiciones del acuerdo, no hay forma de liquidar el importe. El prestamista se basa en la promesa del prestatario de pagar la deuda en un contrato y en su solvencia general y su historial de deuda.
Esto aumenta el riesgo asociado al préstamo para el prestamista. A diferencia de los créditos garantizados, en los que el acreedor tiene derecho a quedarse con un bien específico (garantía) si el deudor no paga, los créditos no garantizados no están respaldados por ninguna garantía. Esto significa que, si se declara en quiebra, los acreedores con créditos no garantizados no suelen tener derecho a reclamar sus bienes, a menos que el tribunal de quiebras lo permita. Los créditos no garantizados suelen derivarse de deudas de tarjetas de crédito, facturas médicas, facturas de servicios públicos y otras formas de préstamos no garantizados.
En la jerarquía de los procedimientos de quiebra, estas deudas se pagan después de las garantizadas y las prioritarias, lo que las hace más vulnerables a la condonación o a una reducción significativa. Los acreedores que tengan deudas no garantizadas deben presentar una prueba de la deuda ante el tribunal de quiebras para participar en cualquier distribución de la masa de la quiebra.
¿Cuáles son algunos ejemplos comunes de créditos no garantizados?
Algunos ejemplos comunes de créditos no garantizados que no están respaldados por ninguna garantía son los siguientes:
- Deuda de tarjetas de crédito
- Facturas médicas
- Préstamos personales
- Facturas de servicios públicos
- Préstamos estudiantiles
- Renta impagada
- Impuestos sobre la renta
- Préstamos de día de pago
- Facturas de servicios públicos: incluyen las facturas de electricidad, agua, gas e Internet.
- fallos judiciales
- Deudas de consumo impagadas, como saldos pendientes de pago por compras o servicios.
¿Cuáles son los tipos de créditos no garantizados?
En caso de quiebra, los créditos no garantizados se clasifican en dos tipos principales, que son:
- Créditos no garantizados prioritarios
- Créditos no garantizados no prioritarios
Créditos no garantizados prioritarios
Como su nombre indica, esta categoría de deudas tiene mayor prioridad de pago en los procedimientos de quiebra o insolvencia que otros tipos de créditos no garantizados. La ley de quiebras otorga un estatus especial a los créditos no garantizados prioritarios, que se pagan primero con los activos disponibles antes de que se puedan atender otros créditos no garantizados.
A menudo, estas deudas no son susceptibles de condonación en caso de quiebra, lo que significa que el deudor sigue siendo responsable de su pago incluso después de que concluya el proceso de quiebra. En una quiebra del Capítulo 13, estas deudas deben pagarse en su totalidad a través del plan de pago del deudor.
Algunos ejemplos de créditos no garantizados prioritarios son determinados impuestos, créditos salariales de los empleados, manutención de los hijos y pensión alimenticia.
Demandas no garantizadas no prioritarias
Los créditos no garantizados no prioritarios suelen tener menor prioridad de pago que los créditos no garantizados prioritarios y las deudas garantizadas en los procedimientos de quiebra. Como resultado, los acreedores que posean estos créditos pueden recibir un pago parcial o ningún pago, dependiendo de los activos disponibles y del resultado del caso de quiebra. Estos son los tipos más comunes de deuda no garantizada en la quiebra y, por lo general, son susceptibles de ser cancelados, lo que significa que el deudor puede quedar liberado de la obligación de pagar estas deudas una vez que se haya completado el proceso de quiebra. En una quiebra del Capítulo 7, los créditos no garantizados no prioritarios solo se pagan después de que se hayan liquidado los créditos prioritarios y solo si quedan activos. A menudo, no hay fondos disponibles y estas deudas se eximen, liberando al deudor de cualquier responsabilidad adicional. En una quiebra del Capítulo 13, estos acreedores pueden recibir una parte de sus créditos a través del plan de pago del deudor, dependiendo de los ingresos y activos de este.
Algunos ejemplos de créditos no garantizados y sin prioridad son los saldos de tarjetas de crédito, las facturas médicas y los préstamos personales no garantizados por una garantía real.
¿Quiénes son los acreedores no garantizados?
Algunos ejemplos de acreedores no garantizados son:
- Compañías de tarjetas de crédito
- Proveedores de préstamos personales
- Proveedores y vendedores comerciales
- Empresas de servicios públicos
- Propietarios
- Empleados a los que no se les ha pagado el salario o las prestaciones prometidas
¿Qué sucede si no hay activos suficientes para cubrir las reclamaciones no garantizadas?
Si el prestatario no paga la deuda no garantizada, lo habitual es que el prestamista no reciba el pago total de las deudas que se le adeudan. En tales casos, la distribución de los activos entre los acreedores no garantizados se rige normalmente por:
- La naturaleza de los créditos no garantizados (si son prioritarios o no prioritarios).
- Las leyes de quiebra
- El tipo de quiebra solicitada
- La jurisdicción
La quiebra del Capítulo 7 ordena la liquidación de los activos del deudor para pagar las deudas. En este caso, el administrador de la quiebra vende los activos no exentos del deudor y el producto de estas ventas se utiliza para pagar a los acreedores en un orden de prioridad específico establecido por la ley de quiebras. Las reclamaciones no garantizadas prioritarias se pagan primero, como ciertos impuestos, la manutención de los hijos y la pensión alimenticia. Si queda algún importe, se liquidan las deudas no garantizadas no prioritarias. Cuando se liquidan las deudas no garantizadas no prioritarias, el deudor ya no está legalmente obligado a pagarlas.
En una quiebra del Capítulo 13, el deudor debe suscribir un plan de pago que dura entre tres y cinco años y se diseña en función de sus ingresos, gastos de manutención y tipos de deuda. El plan da prioridad al pago íntegro de las deudas no garantizadas prioritarias. Los acreedores no garantizados no prioritarios pueden recibir una parte de sus créditos o, en algunos casos, ningún pago, dependiendo de los ingresos disponibles del prestatario y del importe total de la deuda. La diferencia clave en el Capítulo 13 es que el deudor debe utilizar sus ingresos durante el periodo del plan para pagar la mayor cantidad de deuda posible. Al final del plan de pago, la mayoría de las deudas no garantizadas no prioritarias restantes se cancelan.
Si los activos o los ingresos son insuficientes para cubrir todas las reclamaciones no garantizadas, el proceso de quiebra proporciona un marco legal para determinar cómo se distribuyen los recursos disponibles entre los acreedores. Este proceso garantiza que los acreedores reciban un trato lo más justo posible dadas las circunstancias, al tiempo que ofrece a los deudores una vía para la recuperación financiera mediante la condonación de las deudas no garantizadas restantes que no pueden pagarse.
¿En qué se diferencian los créditos garantizados y no garantizados?
Las diferencias entre las deudas garantizadas y no garantizadas son las siguientes:
Créditos garantizados
- Garantía: Las deudas garantizadas están respaldadas por una garantía, lo que significa que el acreedor tiene un derecho de retención sobre los bienes pignorados del deudor. Estos bienes pueden ser una casa, un automóvil u otras propiedades. Si el deudor no realiza los pagos, el acreedor tiene derecho a tomar posesión de la garantía mediante la ejecución hipotecaria o la recuperación de la posesión.
- Prioridad en caso de quiebra: En los procedimientos de quiebra, los acreedores garantizados suelen cobrar primero con el producto de la venta de la garantía. Si la venta no cubre el importe total de la deuda, el saldo restante puede convertirse en un crédito no garantizado, dependiendo de las circunstancias.
- Riesgo y tasas de interés: Dado que las deudas garantizadas están respaldadas por una garantía, suelen suponer un menor riesgo para el acreedor y, por lo tanto, suelen tener tasas de interés más bajas en comparación con las deudas no garantizadas.
Créditos no garantizados
- Sin garantía: Las deudas no garantizadas no están respaldadas por ninguna garantía. Los acreedores de deudas no garantizadas no tienen derechos sobre activos específicos del deudor si este no paga.
- Prioridad en caso de quiebra: Las deudas no garantizadas se pagan después de las deudas garantizadas en los procedimientos de quiebra. Hay dos tipos de créditos no garantizados: prioritarios y no prioritarios. Los créditos no garantizados prioritarios (por ejemplo, determinados impuestos, manutención de los hijos) se pagan antes que los créditos no garantizados no prioritarios (por ejemplo, deudas de tarjetas de crédito, facturas médicas). Si no hay activos suficientes para cubrir todos los créditos no garantizados, los acreedores no prioritarios pueden recibir poco o ningún pago.
- Riesgo y tasas de interés: Las deudas no garantizadas conllevan un mayor riesgo para los acreedores, ya que no hay garantías que recuperar en caso de incumplimiento. Como resultado, las deudas no garantizadas suelen tener tasas de interés más altas para mitigar el mayor riesgo.
¿Qué es una deuda general no garantizada?
Un crédito general sin garantía se refiere a un tipo de deuda sin garantía que no tiene ninguna prioridad específica en los procedimientos de quiebra. A diferencia de los créditos sin garantía preferentes, a los que se les concede una mayor prioridad de reembolso en función de criterios específicos, como las obligaciones de manutención familiar o determinadas deudas fiscales, los créditos sin garantía generales no reciben ningún trato especial en cuanto al reembolso. Sin embargo, dado que los créditos sin garantía generales tienen menor prioridad, es posible que no haya activos suficientes para reembolsar íntegramente a estos acreedores, lo que daría lugar a un reembolso parcial o incluso a la falta total de reembolso.
¿Qué es un crédito sin garantía de clase especial?
Los créditos no garantizados de clase especial se refieren a un tipo de créditos no garantizados que reciben un trato diferente debido a circunstancias específicas o disposiciones legales en un caso de quiebra concreto. Por lo general, el prestamista presenta una solicitud especial para que su crédito reciba un trato especial, a diferencia de los créditos no garantizados generales. Un ejemplo podrían ser los acreedores con créditos similares que se solicitan conjuntamente en una demanda de clase especial para obtener resultados justos.
¿Cómo pueden protegerse los acreedores frente a los créditos no garantizados?
Los acreedores corren un mayor riesgo asociado a las deudas no garantizadas, por lo que deben gestionarlas con sumo cuidado para evitar pérdidas. A continuación se indican algunas estrategias que los prestamistas pueden adoptar para protegerse contra las reclamaciones no garantizadas.
- Realizar una evaluación exhaustiva del prestatario. Evaluar su historial crediticio, deudas anteriores, comportamiento de pago y más. Por ejemplo, si una persona ha sido inconsistente con sus pagos, es una señal de alerta. Verificar todos los documentos y antecedentes, incluyendo pruebas de ingresos, historial laboral e información financiera como informes crediticios.
- Se recomienda exigir una garantía obligatoria si es posible, especialmente en los casos en que el prestatario está bajo escrutinio. La garantía puede ser cualquier activo, incluyendo bienes inmuebles, vehículos y joyas.
- En los préstamos comerciales, siempre es recomendable contar con una garantía personal de los prestatarios, lo que añade una capa adicional de seguridad.
- Busque cofirmantes o solicitantes conjuntos más sólidos que tengan un buen historial crediticio.
- Negocie acuerdos para obtener la mejor oferta y recuperar una parte de la deuda a cambio de condonar el saldo restante.
